Встреча членов Института внутренних аудиторов. Предупреждение мошенничества и обсуждение закона Sapin II.

15 июня состоялась очередная встреча членов Института внутренних аудиторов (ИВА).

Обсуждали вопросы предупреждения мошенничества в компаниях, а также новый французский закон Sapin II (Сапэн 2).

Этот закон встал в один ряд с другими законодательными актами такими как американский FCPA и его британский аналог UKBA, которые вводят принцип экстерриториальности по отношению к преступлениям мошенничества, подкупа и коррупции.

Действие Закона распространяется на французские организации, выручка которых превышает 100 млн евро:

— с численностью более 500 человек;

— входящие в группу компаний численностью более 500 человек, материнская компания которой зарегистрирована во Франции.

Закон вносит ряд важных поправок и вводит новые положения в сфере антикоррупционной деятельности, в частности, устанавливает обязанность по внедрению внутренних контролей, обеспечению защиты информаторов (whistleblower), вводит ответственность за неисполнение требований комплаенс и подкуп иностранных должностных лиц. Для контроля за соблюдением Закона учреждается Агентство по борьбе с коррупцией. Таким образом, Sapin II вводит существенные новшества в борьбу с коррупцией во Франции и за ее пределами.

Закон Sapin II предусматривает серьезные штрафные санкции за несоблюдение требований по внедрению антикоррупционных контролей: 200 тыс. евро для физических лиц и 1 млн евро для юридических лиц. Агентство по борьбе с коррупцией будет осуществлять надзор за реализацией антикоррупционной программы.

AM

Название
Встреча членов Института внутренних аудиторов. Предупреждение мошенничества и обсуждение закона Sapin II.
Описание
Детали обсуждения вопросов предупреждения мошенничества в компаниях, а также новый французский закон Sapin II (Сапэн 2).
Автор
Пукбликация
www.amezentsev.ru